Kasus:
Atun (tabungan 10%, harian)
4/3 Setor tunai Rp 10.000.000
8/3 Pinbuk debit Rp 5.000.000
18/3 Pinbuk kredit deposito Totok Rp 4.000.000
25/3 Pinbuk kredit tabungan Joko Rp 8.000.000
29/3 Pinbuk debit giro Tutik Rp 2.000.000
30/3 Pinbuk kredit cek Ari (Bank Karman) Rp 5.000.000
30/3
Siti | Karman |
Cek Tn. A 3.000.000 Cek Tn. B 4.000.000 B/G PT. C 6.000.000 B/G PT. D 5.000.000 Nota Kredit 10.000.000 | Cek Ani 5.000.000 Cek Joko 6.000.000 Cek Toni 8.000.000 B/G PT. X 12.000.000 B/G PT. Y 10.000.000 |
Tolak: Cek Tn. B B/G PT. D | Tolak: Cek Joko B/G PT. Y |
Siti 1/3
Asset | Liabilities |
Kas 50.000.000 R/K pada BI 70.000.000 Loan 400.000.000 Securities 30.000.000 Other Assets 50.000.000 | Tabungan 150.000.000 Giro 120.000.000 Deposito 230.000.000 Securities 50.000.000 Capital 100.000.000 |
Total 650.000.000 | Total 650.000.000 |
· Tabungan (10%)
Deposito (12%)
Giro (8%)
· Kas (10%)
RR (8%)
ER (4%)
Loan (100%)
KUK (20%)
Loan Flat (18%)
KUK (10%)
Kasus!
1. Portopolio Siti ¼
2. Bunga deposito dan Bunga kredit?
3. Profit?
4. Hasil Kliring
Jawaban:
1. Portofolio Siti ¼
4/3 Kas 10.000.000
Tabungan Atun 10.000.000
8/3 Tabungan tunai 5.000.000
R/K pada BI 5.000.000
18/3 R/K pada BI 9.000.000
Tabungan Tunai Totok 9.000.000
25/3 R/K pada BI 17.000.000
Tabungan Tunai Joko 17.000.000
29/3 Tabungan Tunai Tutik 15.000.000
R/K pada BI 15.000.000
30/3 R/K pada BI 20.000.000
Tabungan Tunai 20.000.000
2. Bunga Tabungan
4/3 = 10% x 8 – 4 x 10.000.000 = 10.958,904
365
8/3 = 10% x 18 – 8 x 5.000.000 = 13.698,63
365
18/3 = 10% x 25 – 18 x 9.000.000 = 17.260,273
365
25/3 = 10% x 29 – 25 x 17.000.000 = 18.630,136
365
29/3 = 10% x 30 – 29 x 15.000.000 = 4.109,58
365
30/3 = 10% x 31 – 30 + 1 x 20.000.000 = 10.958,904 +
365
Total bunga = 75.616,427
Saldo akhir = 20.000.000
20.075.616,43
Saldo Tabungan = Rp. 20.000.000,- + Rp. 75.616,42 = Rp. 20.075.616,24
Tabungan = 10% x 31-1+1 x Rp.142.000.000 = Rp. 1.206.027,4
365
Total Tabungan = Rp. 1.206.027,4 +Rp. 20.075.616,24 + Rp. 142.000.000
Total Tabungan = Rp. 163.281.643,6
Bungan Deposito = 12% x 31-1+1 x Rp.226.000.000 = Rp. 2.303.342,46
365
Total Deposito = Rp. 226.000.000 +Rp. 2.303.342,46 = Rp. 228.303.342,5
Bunga Giro = 8% x 31-1+1 x Rp.127.000.000 = Rp. 862.904
365
Total Giro = Rp.127.000.000 + Rp. 862.904= Rp. 127.862.904
Recuirment Research (RR) = 8% x Rp. 519.447.890 = Rp. 41.555. 831,2
Excess Research (ER) = 4 % x Rp. 519.447.890 = Rp. 20.777.915,6
Menghitung bunga kredit
Bunga Untuk Kredit Komersial
18% x 31-1+1 x Rp.415.558.312 = Rp. 64.441.153,8
360
Bunga Untuk Kredit KUK
10% x 31-1+1 x Rp.103.889.578 = Rp. 894.604,7 +
360
Jumlah bunga kredit Rp. 7.335.758,5
Bunga Deposit :
Bunga Tabungan : Rp. 1.206.027,4
Bunga Deposito : Rp. 2.303.342,46
Bunga Giro : Rp. 862.904 +Total Bunga Deposit Rp. 4.372.273,86
Profit = I2 –I1
Profit = Rp. 7.335.758,5- Rp. 4.372.273,86 = Rp. 2.963.484,64
Saldo Tabungan = Rp. 20.000.000,- + Rp. 75.616,42 = Rp. 20.075.616,24
Tabungan = 10% x 31-1+1 x Rp.142.000.000 = Rp. 1.206.027,4
365
Total Tabungan = Rp. 1.206.027,4 +Rp. 20.075.616,24 + Rp. 142.000.000
Total Tabungan = Rp. 163.281.643,6
Bungan Deposito = 12% x 31-1+1 x Rp.226.000.000 = Rp. 2.303.342,46
365
Total Deposito = Rp. 226.000.000 +Rp. 2.303.342,46 = Rp. 228.303.342,5
Bunga Giro = 8% x 31-1+1 x Rp.127.000.000 = Rp. 862.904
365
Total Giro = Rp.127.000.000 + Rp. 862.904= Rp. 127.862.904
Recuirment Research (RR) = 8% x Rp. 519.447.890 = Rp. 41.555. 831,2
Excess Research (ER) = 4 % x Rp. 519.447.890 = Rp. 20.777.915,6
Menghitung bunga kredit
Bunga Untuk Kredit Komersial
18% x 31-1+1 x Rp.415.558.312 = Rp. 64.441.153,8
360
Bunga Untuk Kredit KUK
10% x 31-1+1 x Rp.103.889.578 = Rp. 894.604,7 +
360
Jumlah bunga kredit Rp. 7.335.758,5
Bunga Deposit :
Bunga Tabungan : Rp. 1.206.027,4
Bunga Deposito : Rp. 2.303.342,46
Bunga Giro : Rp. 862.904 +Total Bunga Deposit Rp. 4.372.273,86
Profit = I2 –I1
Profit = Rp. 7.335.758,5- Rp. 4.372.273,86 = Rp. 2.963.484,64
NERACA BANK SITI
ASSET | PASIVA |
Kas (10%) Rp. 51.944.789,- R/K pada BI Rp. 62.333.746,8,- Kredit : Komersial Rp. 415.558.312,- KUK Rp. 103.889.578,- +Total Kredit Rp. 519.447.890,- | Tabungan Rp. 163.281.643,6,- Giro Rp. 228.303.342,5,- Deposito Rp. 127.862.904,-+Deposit Rp. 519.447.890,- Capital Rp. 51.944.789,- + Rp. 571.392.679,- Securities Rp. 62 .333.746,8 |
Total : Rp 633.726.425,8,- | Total : Rp. 633. 726.425,8,- |
Nama : Fatma Kusuma Wardani Kelas : 3EA10 NPM : 10208486 Tugas Komputer Lembaga Keuangan Perbankan |
Tidak ada komentar:
Posting Komentar